互联网支付是指通过计算机、手机等设备，依靠互联网发起支付指令、转移货币资金服务。互联网支付应始终坚持服务于电子商务发展的宗旨，为社会提供小型、快速、便捷的微支付服务。上海律师事务所为您讲解一下相关的内容。
银行业金融机构和第三方支付从事网上支付业务，应当遵守现行法律、法规和规章制度的规定。第三方支付机构如果与其他机构合作，应明确当事人的权利义务，建立有效的风险隔离机制和客户权益保护机制。
要充分向客户披露服务信息，明确提醒业务风险，绝不能夸大支付服务中介的性质和作用。中国人民银行负责监督互联网支付业务。
点对点贷款。点对点借贷包括个人点对点借贷（即P2P点对点借贷）和网络小额贷款。个人点对点借贷是指个人之间通过互联网平台进行的直接借贷。个人点对点借贷平台上的直接借贷属于民间借贷范畴，受《合同法》《民法通则》等法律法规以及最高人民法院相关司法解释的规范。
个人点对点借贷要坚持平台功能，为投资者和融资者提供信息交流、撮合、信用评估等中介服务。个人点对点借贷机构应明确信息中介性质，主要为借贷双方直接借贷提供信息服务，不提供增信服务或非法集资。
网络小额贷款是指互联网公司通过其控股的小额贷款公司向客户提供的小额贷款。网络小额贷款应当遵守小额贷款公司的现有规定，发挥网络借贷的优势，努力降低客户的融资成本。P2P贷款业务由中国银保监会监管。
落实和完善相关财税政策。按照税收公平原则，业务规模较小、处于初创期的机构，符合我国现行中小企业特别是小微企业税收政策条件的，可按规定享受税收优惠政策。结合金融业营业税改征增值税改革，统筹完善互联网金融税收政策。落实事业单位新技术新产品研发费用税前扣除政策。
推动社会信用管理基础教育设施进行建设，培育互联网时代金融配套服务质量体系。支持大数据可以存储、网络与信息系统安全维护等技术研究领域基础设施建设。鼓励从业机构依法建立信用风险信息资源共享经济平台。
推动符合条件的相关从业机构接入金融信用环境信息作为基础数据库。允许有条件的从业机构依法申请征信业务许可。支持具备资质的信用中介组织开展互联网实现企业内部信用评级，增强我国市场需求信息透明度。鼓励会计、审计、法律、咨询等中介服务机构为互联网企业员工提供学习相关专业服务。
互联网金融的本质仍然属于金融，并没有改变金融风险的隐蔽性、传染性、广泛性、突发性等特征。加强互联网金融监管是促进互联网金融健康发展的内在要求。同时，互联网金融是新事物，是新业态。要制定适度宽松的监管政策，为互联网金融创新留有余地和空间。
通过鼓励创新、加强监管和相互支持，促进互联网金融健康发展，更好地服务实体经济。互联网金融监管要遵循 "依法监管、适度监管、分类监管、协同监管、创新监管 "的原则，科学合理界定各类业态的业务边界和准入条件，落实监管责任，明确风险底线，保护合法经营，坚决打击违法违规行为。
根据《合同法》第五十二条规定，非法集资案件中的借款合同均为无效合同。对于有担保的借款合同，担保合同作为借款合同的附属合同，也应随主合同的无效而无效。这部分数额应当计入非法集资数额。
无论是学生通过分析民事诉讼所确定的赔偿数额，还是中国刑事责任诉讼所确定的赃款返还数额，在统一管理执行、分配时，应遵循“相同事实，相同数据处理”的原则，即按照公司借款数额、已返还本金及支付利息的情况等同一处理。
上海律师事务所认为，对于企业集资参与者先行提起环境民事法律诉讼，且人民法院已作出生效民事判决的，该部分进行事实原则上不再只是作为我国刑事犯罪案件信息处理。对同一集资对象，短时间内多次集资的，原则上按照该期间最大集资金额确定集资总额，不得累计计算。集资参与人将集资所得作为本金再投资的，不计入非法集资金额。